來源： ?????? 發布時間：2018-10-08 14:17
雙鴨山市財政局2017年部門決算公開文字說明
2017年部門決算公開目錄
文字說明部分：
第一部分 單位基本情況
一、 部門職責
二、 機構設置
三、 人員構成
第二部分 2017年部門預算執行總體情況說明
一、 部門預算執行總體情況說明。
二、 “三公”經費支出說明
三、 機關運行經費支出說明
四、 政府采購支出說明
五、 國有資產占用情況說明
六、 預算績效管理工作開展情況說明
第三部分 名詞解釋
公開表格部分：
1.收入支出決算總表
2.收入決算表
3.支出決算表
4.財政撥款收入支出決算總表
5.一般公共預算財政撥款支出決算表
6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表
7.一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
8.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第一部分 單位基本情況
一、 部門職責
（一）貫徹執行國家和省財政、稅收、會計法規及有關方針政策，制定和組織實施財政發展戰略、中長期規劃、改革方案及其他有關政策；參與制定全市各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡各級政府財力的建議；擬定和執行市與縣（區）政府與企業的分配政策。
（二）擬定財政、國有資本金基礎管理、財務、會計管理的規定；制定和執行財政、財務、會計管理的規章制度；組織涉外財政、債務的國際談判并草簽有關協議、協定。
（三）編制全市年度預決算草案；受市政府委托，向市人民代表大會及其常委會報告財政預（決）算及其執行情況，并組織預算執行分析及其各類報表；管理市級各項財政收入，管理市級預算外資金和財政專戶資金；管理有關政府性基金。實行預算內外收支統一管理，綜合運用地方財力；會同有關部門負責管理行政事業性收費立項，管理收費罰沒票據。
（四）參與提出地方稅政政策建議，與市地方稅務局共同審議上報；根據全市預算安排，參與確定年度地方稅收計劃；提出地方所得稅和對全市財政影響較大的臨時特案減免稅的建議。
（五）管理全市財政公共支出；擬定和執行政府采購政策；管理財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯收支；制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策；執行《事業單位財務規則》、《行政單位財務規則》；制定基本建設財務管理制度審核自籌基本建設項目資金來源。
（六）辦理和監督市級財政的經濟發展支出，中央、省和市投資項目的財政撥款、市級財政投入的挖潛改造資金和新產品試制費；負責農業綜合開發資金管理；負責管理科技三項費并參與項目的審議評定；監督和執行《企業財務通則》。
（七）執行國家、省頒布和擬定本市國有資產管理的方針政策、改革方案、規章制度、管理辦法；編制市級年度國有資產經營預決算，擬定國有資產收益收繳管理辦法；負責企業國有資產清產核資、產權界定、產權登記、國有股權管理、產權糾紛調處和資產流失查處等工作；負責指導國有資本金的統計、分析和資產評估業務。對市屬國有出資企業依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權利；依照法律、行政法規的規定，制定或者參與制定國家出資企業的章程、維護所有者的權益；指導推進市屬國有及國有控股企業的改革和重組；擬定市屬企業國有資產監督管理的規章、制度；指導監督下級國有資產監督管理工作；履行出資人的其他職責。
（八）管理市級財政社會保障支出；擬定社會保障資金的財務管理制度；組織實施對社會保障資金使用的財政監督。
（九）執行政府外債管理的方針政策、規章制度和管理辦法；參與研究擬定全市地方金融、國家債務、證券及彩票政策；辦理和監督世界銀行貸款、亞洲開發銀行貸款和日本輸出入銀行貸款以及融資租賃特定貸款轉貸業務。
（十）貫徹執行《會計法》，擬定和監督執行會計規定制度、《企業會計準則》、政府總預算、行政和事業單位及分行業的會計制度；管理和指導全市會計工作，培訓財務人員；參與全市會計專業技術職務資格考試工作，并負責考試的培訓工作；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務；指導和管理社會審計。
（十一）監督地方稅收法規執行情況，監督全市財政收支和市直各部門的財務活動；檢查財政政策、規章制度執行情況和財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，查處違反財經紀律問題；會同有關部門對行政事業性收費和罰沒收支進行稽查，開展治理亂收費、亂集資、亂罰款工作。
（十二）制定并組織實施全市財政系統財政科學研究和教育規劃；制定財政干部培訓計劃；負責財政調研、財政信息、財政文告和財政宣傳工作。
（十三）負責歸口事業單位的管理工作。
（十四）完成市政府及上級業務部門交辦的其他工作
二、 機構設置
雙鴨山市財政局內設36個機構，分別為：辦公室、綜合科、政策法規科、稅政科、預算科、國庫管理科、國防行政科、科教科、文化科、經濟建設科、城建科、經貿科、農業科、社會保障科、黨群行政科、國際金融科、鄉鎮科、會計管理科、債務監督管理辦公室、監督檢查科、預算編審科、農村財政財務科、農村稅費改革領導小組辦公室、雙鴨山市人民政府采購辦公室、罰沒收支科、績效評價科、資產評估科、行政事業資產科、工資統發辦公室、人事教育科、紀檢監察科、國資綜合科、財務總監管理科、財務科、企業分配科、財務監督與考核評價科、產權管理科。
三、 人員構成
雙鴨山市財政局及所屬1個事業單位總人數為233人，其中在職職工146人，離休人員0人，退休人員87人，退養人員0人。
第二部分 2017年部門預算執行總體情況說明
一、 部門預算執行總體情況說明。
2017年收入2,851.14萬元，比2016年增加57.6萬元，同比增長2.06%。其中財政撥款收入2851.14萬元，較上年增加57.6萬元，同比增長2.06%，主要原因是：晉升工資；
2017年支出2,707.63萬元，比2016年增加344.28萬元，其中財政撥款2707.63萬元，較上年增加344.28萬元，同比增長14.57%，主要原因是：修繕房屋（食堂）。
2017年年初預算數為2769.7萬元，決算數比預算支出減少62.07萬元，主要原因是:厲行節儉。
二、 “三公”經費支出說明
2017年“三公”經費支出總額37.08萬元，均為國內接待發生費用。年初預算數39萬元，均為國內接待發生費用。實際支出較預算減少1.92萬元，主要原因為：厲行節儉，與上年決算數同比減少41.24%，公務用車運行維護費上年發生24.41萬元，本年度未發生，主要原因為本年度實行車改，無此項費用的發生。其中：無因公出國（境）費。無公務用車購置費。無公務用車運行費。無本年因公出國（境）團組數和人數。無公務用車購置數，公務用車保有量為2臺，國內公務接待的批次為433次、接待人數3980左右。
三、 機關運行經費支出說明
2017年本部門機關運行經費支出591.11萬元，比2016年增加349.79萬元，增長144.95%。主要原因是：修繕房屋，辦公設備購置。
四、 政府采購支出說明
本部門2017年政府采購支出總額62.06萬元，其中：政府采購貨物支出1.95萬元、政府采購工程支出41.65萬元、政府采購服務支出19萬元。授予中小企業合同金額0萬元。
五、 國有資產占用情況說明
截至2017年12月31日，本部門共有車輛2輛，其中，部級領導干部用車0輛、一般公務用車2輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
六、預算績效管理工作開展情況說明。
2017年100萬元（含）以上的部門預算項目和省級專項支出。
預算績效管理工作開展情況。應當按照如下格式說明：根據市財政局預算績效管理工作要求，我局對2017年度部門預算項目和省級專項支出開展了績效自評價工作，其中，自評價項目0個。
第三部分 名詞解釋
1、財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。
2、政府性基金：各級人民政府及其所屬部門根據法律、國家行政法規和中共中央、國務院有關文件的規定，為支持某項事業發展，按照國家規定程序批準，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。
3、財政專戶資金：指事業單位按照物價部門和財政部門批準的收費許可證收取的繳入財政專戶的行政事業性收費。
4、其他收入：指行政事業單位取得的除規定以外的各項收入。
5、行政運行：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。
6、一般行政管理事務：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
7、事業運行：反映事業單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）后勤服務中心、醫務室等附屬事業單位。
8、住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
9、歸口管理的行政單位離退休：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休經費。
10、事業單位離退休：反映實行歸口管理的事業單位開支的離退休經費。
11、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
12、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
13、因公出國（境）費：指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。
14、公務用車購置及運行費：單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務用車指用于履行公務的機動車輛、包括領導干部專車、一般公務用車和執法執勤用車。
15、公務接待費：單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
16、機關運行經費：行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。
