來源： ?????? 發(fā)布時間：2018-10-08 14:17
雙鴨山市財政局2017年部門決算公開文字說明
2017年部門決算公開目錄
文字說明部分：
第一部分 單位基本情況
一、 部門職責(zé)
二、 機構(gòu)設(shè)置
三、 人員構(gòu)成
第二部分 2017年部門預(yù)算執(zhí)行總體情況說明
一、 部門預(yù)算執(zhí)行總體情況說明。
二、 “三公”經(jīng)費支出說明
三、 機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
四、 政府采購支出說明
五、 國有資產(chǎn)占用情況說明
六、 預(yù)算績效管理工作開展情況說明
第三部分 名詞解釋
公開表格部分：
1.收入支出決算總表
2.收入決算表
3.支出決算表
4.財政撥款收入支出決算總表
5.一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
6.一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
7.一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
8.政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第一部分 單位基本情況
一、 部門職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國家和省財政、稅收、會計法規(guī)及有關(guān)方針政策，制定和組織實施財政發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃、改革方案及其他有關(guān)政策；參與制定全市各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡各級政府財力的建議；擬定和執(zhí)行市與縣（區(qū)）政府與企業(yè)的分配政策。
（二）擬定財政、國有資本金基礎(chǔ)管理、財務(wù)、會計管理的規(guī)定；制定和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計管理的規(guī)章制度；組織涉外財政、債務(wù)的國際談判并草簽有關(guān)協(xié)議、協(xié)定。
（三）編制全市年度預(yù)決算草案；受市政府委托，向市人民代表大會及其常委會報告財政預(yù)（決）算及其執(zhí)行情況，并組織預(yù)算執(zhí)行分析及其各類報表；管理市級各項財政收入，管理市級預(yù)算外資金和財政專戶資金；管理有關(guān)政府性基金。實行預(yù)算內(nèi)外收支統(tǒng)一管理，綜合運用地方財力；會同有關(guān)部門負(fù)責(zé)管理行政事業(yè)性收費立項，管理收費罰沒票據(jù)。
（四）參與提出地方稅政政策建議，與市地方稅務(wù)局共同審議上報；根據(jù)全市預(yù)算安排，參與確定年度地方稅收計劃；提出地方所得稅和對全市財政影響較大的臨時特案減免稅的建議。
（五）管理全市財政公共支出；擬定和執(zhí)行政府采購政策；管理財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯收支；制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；執(zhí)行《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、《行政單位財務(wù)規(guī)則》；制定基本建設(shè)財務(wù)管理制度審核自籌基本建設(shè)項目資金來源。
（六）辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出，中央、省和市投資項目的財政撥款、市級財政投入的挖潛改造資金和新產(chǎn)品試制費；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理；負(fù)責(zé)管理科技三項費并參與項目的審議評定；監(jiān)督和執(zhí)行《企業(yè)財務(wù)通則》。
（七）執(zhí)行國家、省頒布和擬定本市國有資產(chǎn)管理的方針政策、改革方案、規(guī)章制度、管理辦法；編制市級年度國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)決算，擬定國有資產(chǎn)收益收繳管理辦法；負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、國有股權(quán)管理、產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處和資產(chǎn)流失查處等工作；負(fù)責(zé)指導(dǎo)國有資本金的統(tǒng)計、分析和資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)。對市屬國有出資企業(yè)依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利；依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定或者參與制定國家出資企業(yè)的章程、維護所有者的權(quán)益；指導(dǎo)推進市屬國有及國有控股企業(yè)的改革和重組；擬定市屬企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的規(guī)章、制度；指導(dǎo)監(jiān)督下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作；履行出資人的其他職責(zé)。
（八）管理市級財政社會保障支出；擬定社會保障資金的財務(wù)管理制度；組織實施對社會保障資金使用的財政監(jiān)督。
（九）執(zhí)行政府外債管理的方針政策、規(guī)章制度和管理辦法；參與研究擬定全市地方金融、國家債務(wù)、證券及彩票政策；辦理和監(jiān)督世界銀行貸款、亞洲開發(fā)銀行貸款和日本輸出入銀行貸款以及融資租賃特定貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)。
（十）貫徹執(zhí)行《會計法》，擬定和監(jiān)督執(zhí)行會計規(guī)定制度、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、政府總預(yù)算、行政和事業(yè)單位及分行業(yè)的會計制度；管理和指導(dǎo)全市會計工作，培訓(xùn)財務(wù)人員；參與全市會計專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格考試工作，并負(fù)責(zé)考試的培訓(xùn)工作；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會審計。
（十一）監(jiān)督地方稅收法規(guī)執(zhí)行情況，監(jiān)督全市財政收支和市直各部門的財務(wù)活動；檢查財政政策、規(guī)章制度執(zhí)行情況和財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，查處違反財經(jīng)紀(jì)律問題；會同有關(guān)部門對行政事業(yè)性收費和罰沒收支進行稽查，開展治理亂收費、亂集資、亂罰款工作。
（十二）制定并組織實施全市財政系統(tǒng)財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃；制定財政干部培訓(xùn)計劃；負(fù)責(zé)財政調(diào)研、財政信息、財政文告和財政宣傳工作。
（十三）負(fù)責(zé)歸口事業(yè)單位的管理工作。
（十四）完成市政府及上級業(yè)務(wù)部門交辦的其他工作
二、 機構(gòu)設(shè)置
雙鴨山市財政局內(nèi)設(shè)36個機構(gòu)，分別為：辦公室、綜合科、政策法規(guī)科、稅政科、預(yù)算科、國庫管理科、國防行政科、科教科、文化科、經(jīng)濟建設(shè)科、城建科、經(jīng)貿(mào)科、農(nóng)業(yè)科、社會保障科、黨群行政科、國際金融科、鄉(xiāng)鎮(zhèn)科、會計管理科、債務(wù)監(jiān)督管理辦公室、監(jiān)督檢查科、預(yù)算編審科、農(nóng)村財政財務(wù)科、農(nóng)村稅費改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、雙鴨山市人民政府采購辦公室、罰沒收支科、績效評價科、資產(chǎn)評估科、行政事業(yè)資產(chǎn)科、工資統(tǒng)發(fā)辦公室、人事教育科、紀(jì)檢監(jiān)察科、國資綜合科、財務(wù)總監(jiān)管理科、財務(wù)科、企業(yè)分配科、財務(wù)監(jiān)督與考核評價科、產(chǎn)權(quán)管理科。
三、 人員構(gòu)成
雙鴨山市財政局及所屬1個事業(yè)單位總?cè)藬?shù)為233人，其中在職職工146人，離休人員0人，退休人員87人，退養(yǎng)人員0人。
第二部分 2017年部門預(yù)算執(zhí)行總體情況說明
一、 部門預(yù)算執(zhí)行總體情況說明。
2017年收入2,851.14萬元，比2016年增加57.6萬元，同比增長2.06%。其中財政撥款收入2851.14萬元，較上年增加57.6萬元，同比增長2.06%，主要原因是：晉升工資；
2017年支出2,707.63萬元，比2016年增加344.28萬元，其中財政撥款2707.63萬元，較上年增加344.28萬元，同比增長14.57%，主要原因是：修繕房屋（食堂）。
2017年年初預(yù)算數(shù)為2769.7萬元，決算數(shù)比預(yù)算支出減少62.07萬元，主要原因是:厲行節(jié)儉。
二、 “三公”經(jīng)費支出說明
2017年“三公”經(jīng)費支出總額37.08萬元，均為國內(nèi)接待發(fā)生費用。年初預(yù)算數(shù)39萬元，均為國內(nèi)接待發(fā)生費用。實際支出較預(yù)算減少1.92萬元，主要原因為：厲行節(jié)儉，與上年決算數(shù)同比減少41.24%，公務(wù)用車運行維護費上年發(fā)生24.41萬元，本年度未發(fā)生，主要原因為本年度實行車改，無此項費用的發(fā)生。其中：無因公出國（境）費。無公務(wù)用車購置費。無公務(wù)用車運行費。無本年因公出國（境）團組數(shù)和人數(shù)。無公務(wù)用車購置數(shù)，公務(wù)用車保有量為2臺，國內(nèi)公務(wù)接待的批次為433次、接待人數(shù)3980左右。
三、 機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
2017年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出591.11萬元，比2016年增加349.79萬元，增長144.95%。主要原因是：修繕房屋，辦公設(shè)備購置。
四、 政府采購支出說明
本部門2017年政府采購支出總額62.06萬元，其中：政府采購貨物支出1.95萬元、政府采購工程支出41.65萬元、政府采購服務(wù)支出19萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。
五、 國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2017年12月31日，本部門共有車輛2輛，其中，部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車2輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
六、預(yù)算績效管理工作開展情況說明。
2017年100萬元（含）以上的部門預(yù)算項目和省級專項支出。
預(yù)算績效管理工作開展情況。應(yīng)當(dāng)按照如下格式說明：根據(jù)市財政局預(yù)算績效管理工作要求，我局對2017年度部門預(yù)算項目和省級專項支出開展了績效自評價工作，其中，自評價項目0個。
第三部分 名詞解釋
1、財政撥款收入：指財政部門用一般預(yù)算收入安排的預(yù)算單位資金。
2、政府性基金：各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。
3、財政專戶資金：指事業(yè)單位按照物價部門和財政部門批準(zhǔn)的收費許可證收取的繳入財政專戶的行政事業(yè)性收費。
4、其他收入：指行政事業(yè)單位取得的除規(guī)定以外的各項收入。
5、行政運行：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
6、一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的其他項目支出。
7、事業(yè)運行：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
8、住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
9、歸口管理的行政單位離退休：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。
10、事業(yè)單位離退休：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
11、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
12、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
13、因公出國（境）費：指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。
14、公務(wù)用車購置及運行費：單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛、包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。
15、公務(wù)接待費：單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
16、機關(guān)運行經(jīng)費：行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。
